中国咨询 - 税务咨询

我们中德两地的税务团队凭借bdp自身在税务领域的专业优势，通过提供完善的“税务咨询“服务和“税务筹划”解决方案。

中国税法复杂繁多，各地区之间的政策在细节执行也可能存在差异。除财税法律法规外，中国各级政府部门还定期发布新的税收政策补丁。

外国投资者在中国设子公司和分厂时所面临的一项挑战是对中国税法缺乏了解或者了解不深。而对中国税务合规的重视程度不足，缺乏处理国际税务问题的经验，都将给在中国的子公司和分厂带来税务风险。

我们中德两地的税务团队凭借bdp自身在税务领域的专业优势，通过提供完善的“税务咨询“服务和“税务筹划”解决方案，以协助客户遵循中国的财税法律法规和规避、降低税务风险。我们可以为来自于不同国家，不同行业的客户量身定制税务服务以满足客户的个性化需求。

税务咨询

决定在中国设立子公司之前，您可能会有一系列的问题，比如企业所得税和增值税的税率是多少？投资地是否有税收优惠政策？中德之间是否有避免双重征税的税收协定？跨境交易中的预提所得税是多少?哪些税务筹划可以降低中国税负和预提所得税？采用股贷 (外债) 融资时，企业的税务成本是多少?我们该如何控制常设机构风险？如何从中国汇出利润和相关的手续? 必要时，如何从中国退出？是出售资产、清算，还是股权转让？

bdp中德两地的税务团队熟悉中德税法及实务，能够熟练运用中德英按照客户的需求提供全方位、多层次、专业化的税务咨询服务。我们目前为来自汽车、制造业、化学、能源、自动化、机械、医疗、银行和金融领域的百余家德奥瑞公司提供服务。

日常税务咨询:

协助客户解决日常经营过程中遇到的税务问题，包括企业所得税、增值税以及个人所得税等，对相关税务事宜给予专业意见
协助草拟、审查、修改相关法律文件中的涉税条款
税收政策咨询，如税收优惠政策等
退税咨询，如个人所得税退税和增值税出口退税等
协助客户答复和处理税务局就特定的税务事项产生的争议和分歧

国际税务咨询:

预提所得税咨询: 根据中德新税收协定，对非居民企业从中国境内取得的服务费、特许权使用费、利息和租金所产生的预提所得税向您提供专业意见
常设机构税务风险咨询
融资涉税咨询如申请股贷 (外债)
居民企业与非居民企业纳税义务判定支持
办理服务贸易等项目对外支付的相关手续如税务备案和银行付汇

其他税务咨询:

税务跨地区迁移
税务稽查应对
买方、卖方税务尽职调查

税务筹划

税收筹划的发生应是在企业生产经营和投资理财活动之前。企业在面对税收筹划时往往会遇到以下问题:

没有分清偷税、避税、节税三个概念
缺乏事前、事中、事后的统筹考虑经验
会计政策运用不当、税务法律法规理解不全面

bdp税务团队具备扎实的财税法功底和一流事务所的丰富执业经验。得益于我们长期服务于各类德奥瑞客户的经历，让我们不但对国际客户的需求有了深入的了解，而且还时常作为中外双方沟通的桥梁。事前咨询是我们提供税收筹划服务的重要一环。通过前瞻性地筹划，“高端定制“咨询，我们可以更系统地帮助客户提前发现各种问题。自全球失衡与新冠危机以来，前瞻性规划变得更加困难，同时也无比重要。

我们的服务:

企业所得税、增值税筹划
个人所得税筹划，外籍高管个人所得税筹划
中德跨境交易中预提所得税筹划
股权转让税务筹划
集团内部税务筹划
融资安排税务筹划
并购交易中相关的税务问题和筹划

税务合规

作为您的税务顾问，我们为您把控税务上的风险，解读最新的税务政策，以确保您在中国的子公司和分厂遵守中国税法和地方法规的要求，按时完成纳税申报及税款缴纳，以避免罚金。同时，我们可以根据客户特定的需求，提供税务合规性审阅服务，以识别税务风险，并提供解决方案以降低风险。

我们的服务:

纳税申报及税款缴纳如企业所得税、增值税、个人所得税、关税、印花税等合规性审阅
非居民企业涉税事项如代扣代缴预提所得税合规性审阅
常设机构 (PE) 涉税事项合规性审阅
股贷 (外债) 合同合规性审阅
关联企业之间服务合同合规性审阅
税务、财务及法务的合规性审阅
税务健康检查服务

转让定价

德资企业在中国开设子公司和分厂的同时，也不得不面对中德两国之间的税务合规问题。德国母公司和旗下的中国子公司之间所产生的跨境服务和贸易行为，使其不得不直接面对中德两国之间的国际税务，尤其是转让定价的课题。针对各行各业及客户的经营情况，bdp中德两地的转让定价团队都能为客户提供实用性强、易于操作和管理的转移定价解决方案。